Cómo hacer una puerta trasera Roth IRA en 3 sencillos pasos

En 1997, el Congreso aprobó la Roth IRA, una alternativa a la IRA tradicional que permitiría a los estadounidenses trabajadores contribuir a los ingresos después de impuestos para que su dinero pudiera crecer libre de impuestos.

Pero eso vino con una advertencia: los estadounidenses que ganaban más de cierta cantidad no eran elegibles para participar.

Así que lanzaron un suspiro colectivo y continuaron contribuyendo a sus cuentas 401(k) y cuentas IRA tradicionales, temiendo el día en que el Tío Sam tomaría una cuarta parte de sus ahorros para la jubilación.

Luego, con la desaparición de Ley de Prevención y Conciliación de Aumentos de Impuestos de 2005El Congreso abrió silenciosamente una «puerta trasera» que permitiría a las personas con altos ingresos introducir dinero legalmente en un Roth.

Entonces, ¿cómo funciona esta puerta trasera Roth IRA? ¿Cuales son los beneficios? ¿Cómo sacar uno y cuándo vale la pena? Estamos investigando la puerta trasera de Roth IRA.

¿Qué es una puerta trasera Roth IRA?

Una puerta trasera Roth es una escapatoria fiscal legal que permite que las personas con mayores ingresos continúen contribuyendo a una cuenta IRA Roth.

El truco es bastante simple:

1. Aporta dinero sobre el que ya has pagado impuestos a una cuenta IRA tradicional
2. Convierta una cuenta IRA tradicional en una cuenta Roth IRA

Robar fondos de la «puerta trasera» de esta manera aún le permite hacer lo mayor contribución a un Roth — $6,000 en 2022, $6,500 en 2023, incluso si técnicamente su nivel de ingresos lo descalifica.

Si no ha desempolvado los límites de ingresos de su Roth IRA últimamente, sepa que la contribución máxima que puede hacer comienza en $130,500 y oscila entre $0 y $144,000.

Consulte este práctico cuadro de Schwab para ver su límite máximo de contribución. Por supuesto, si gana menos de $ 130,500, no tiene que preocuparse por una puerta trasera.

Pero si gana más de $130,500, no puede aportar oficialmente los $6,000 completos. Al menos no desde la puerta principal.

¿Es legal una puerta trasera Roth IRA?

Antes de adelantarnos, sí, las cuentas IRA Roth de puerta trasera son 100 % legales y legítimas. El IRS no atrapó a Al Capone por una puerta trasera de Roth (fueron todas esas otras cosas).

De hecho, si lees entre líneas en el La página de jubilados del IRSverás que básicamente dicen que puedes crear una puerta trasera sin especificarla. Dicen que mientras las contribuciones a una cuenta IRA Roth tienen límites de ingresos, las conversiones Roth no… guiño, guiño, guiño.

Entonces, si bien el IRS será el que te sostenga la puerta trasera, ¿qué harán? No que así sea:

• Contribuya con más de $6,000 ($6,500 en 2023)
• Evite pagar impuestos sobre la cantidad que ingresa en la puerta trasera

Básicamente, ejecutar una puerta trasera Roth IRA es como ordenar el menú de niños cuando tienes más de 13 años. De esta manera, no obtiene alimentos adicionales ni paga menos: simplemente está pasando por alto un requisito para obtener algo que no está diseñado para usted.

Pero los menús infantiles son líder de pérdida para restaurantey del mismo modo, algunos expertos de voz Y Yale decir que las cuentas IRA Roth de puerta trasera no son éticas y deben detenerse. El Congreso está tratando activamente de hacer esto. cerrar la laguna en el código fiscal que permite cuentas IRA Roth de puerta trasera, una laguna que firmaron en 2005.

Ahora que hemos cubierto las consideraciones legales y éticas, ¿por qué querrías hacer uno en primer lugar?

¿Cuáles son los beneficios de una puerta trasera Roth IRA?

Los beneficios de una puerta trasera Roth son los mismos que los de una Roth normal: ingresos libres de impuestos.

Dado que las contribuciones Roth (o, en nuestro caso, las conversiones) se gravan por adelantado, las contribuciones crecen libres de impuestos. Y como ya le has pagado al Tío Sam lo que le corresponde,puedes recuperar el tuyo contribuciones en cualquier momento sin cargo ni penalización.

Se aplica una multa del 10% a cualquier ganancias se jubila antes de los 59,5 años.

Por el contrario, las cuentas IRA tradicionales tienen impuestos diferidos, lo que significa que pagará impuestos sobre sus ganancias y contribuciones cuando realice el retiro. Por lo tanto, con una cuenta IRA tradicional, podría verse afectado por los impuestos cada año que elija vivir de los ingresos de jubilación..

Con las contribuciones Roth ahora sujetas a impuestos y las contribuciones tradicionales más adelante, la sabiduría convencional dictaría que una cuenta IRA tradicional tiene aún más sentido si planea estar en una categoría impositiva más baja durante la jubilación (por ejemplo, ganar $ 180,000 ahora pero planea retirar solo $ 160,000 cada año). de jubilación).

Sin embargo, debido a muchos otros factores, «un Roth vence a un IRA tradicional, casi siempre», escribe el Asociación Nacional de Consultores de Planificación. Y en las palabras de nuestro propio Kevin Mercadante, “Casi cualquier persona que entienda los beneficios de una cuenta IRA Roth querrá convertir su dinero de cuenta IRA tradicional en una cuenta IRA Roth si es posible, pero las consecuencias fiscales de la conversión pueden ser significativas”.

Hablaremos de eso en breve. Pero en resumen, las personas de todos los niveles de ingresos pueden ahorrar mucho en impuestos con un Roth, ya sea que entren por la puerta principal o por la puerta trasera.

Aquí hay un breve tutorial sobre cómo eliminarlo.

Cómo hacer una puerta trasera Roth IRA

Tenemos una función muy detallada que pasa por una conversión paso a paso de Roth IRA.

Pero aquí está la versión corta: no es difícil de hacer, y la consideración principal es que al convertir sus fondos tradicionales de IRA, generará impuestos sobre sus contribuciones y ganancias. Sin embargo, si su IRA tradicional es relativamente nueva, no tendrá muchos ingresos para pagar impuestos.

De cualquier manera, estos son los tres pasos necesarios para eliminar una puerta trasera Roth IRA:

1. Abra una cuenta IRA tradicional y aporte fondos.

Su primer paso es abrir una IRA tradicional y contribuir a ella.

Si ya tiene una IRA tradicional, considere maximizarlo (en 2022, son $ 6,000 para contribuyentes solteros menores de 50 años, $ 7,000 para mayores). Recuerde que su contribución máxima anual de IRA combina sus montos tradicionales y Roth, por lo que no puede invertir $6,000 en ambos.

Puede abrir una IRA tradicional a través de la mayoría de las plataformas de corretaje. Y en este punto, su elección de activos no importa, ya que de todos modos convertirá los fondos en una cuenta Roth separada.

Descubra cómo crear una IRA tradicional >>> Cómo invertir en una IRA

2. Convierta instantáneamente su IRA tradicional en una IRA Roth.

Para empezar, desea convertir su IRA tradicional a Roth lo antes posible porque no desea que su IRA tradicional comience a generar ingresos imponibles. Quiere que esas ganancias crezcan libres de impuestos, por eso secuestramos a Roth en primer lugar.

Ahora hay tres formas de convertir un tradicional a un Roth:

1. Vacíe su IRA tradicional, obtenga un cheque del fideicomiso y deposite los fondos en su cuenta Roth. Este método antiguo se llama rodar y, en la mayoría de los casos, no es necesario si el método n.º 1.2 es una opción.
2. Simplemente pídale a su fideicomisario (por ejemplo, Chase, Schwab, etc.) que haga una conversión por usted. Si mantiene el Roth en la misma institución de tiempo, por lo general estarán felices de hacerlo (aunque puede tomar algunos días).
3. Si desea que su Tradicional y su Roth estén en manos de instituciones separadas, pregúntele a cualquier persona que tenga su Tradicional sobre su proceso de conversión a un Roth en poder de otra institución. Y, si son difíciles, solo haz una voltereta.

3. Enjuague y repita todos los años (hasta que se cierre el circuito).

Un pequeño inconveniente de las cuentas IRA Roth de puerta trasera es que son aburridas. Tendrá que continuar con la puerta trasera cada año fiscal siempre que gane por encima del umbral de ingresos para las contribuciones directas.

Afortunadamente, la mayoría de los CFP pueden hacer una puerta trasera mientras duermen, por lo que no es gran cosa. Tampoco es mucho trabajo de tu parte. Solo tiene que recordar hacerlo y llenar sus arcas Roth antes de que el Congreso cierre la puerta trasera para siempre.

Entonces, en general, ¿una puerta trasera Roth IRA es una obviedad? ¿O hay alguna desventaja a considerar?

Backdoor Roth IRA Pros y contras

versus

• Recibirás un golpe de impuestos por adelantado — Ni las contribuciones ni las conversiones de IRA Roth están exentas del impuesto sobre la renta. Aunque es casi seguro que ahorrará en impuestos a largo plazo, se verá afectado pronto.
• Sanciones por retiros anticipados – Incluso si ya ha pagado impuestos sobre sus contribuciones de puerta trasera Roth, aún no puede acceder a ellas dentro de los primeros cinco años sin incurrir en una multa del 10%.
• Es un poco gris éticamente. – Si bien nadie le impediría crear una IRA Roth de puerta trasera, algunos dicen que no es ético porque no está diseñado para ayudar a las personas con altos ingresos a ahorrar en impuestos.

¿Debo hacer una puerta trasera Roth IRA?

Hable con su CFP. Pueden asesorarlo en función de sus ingresos, finanzas y objetivos de jubilación.

Pero, en general, es posible que desee considerar una puerta trasera Roth IRA si:

• Ya ha llegado al límite máximo de un 401(k) y/o un IRA tradicional y desea continuar ahorrando para su jubilación.
• Gane más de $ 130,500 cuando los límites de contribución comiencen a disminuir
• Puede congelar el dinero durante cinco años, luego de lo cual puede comenzar a retirar las contribuciones sin penalización.

Nuevamente, su CFP está en la mejor posición para ayudar a determinar si una puerta trasera Roth IRA tiene sentido y puede ayudarlo a través del proceso.

Puerta trasera Roth vs puerta trasera Mega Roth

Finalmente, ninguna discusión sobre las puertas traseras Roth IRA está completa sin mencionar a su hermano mayor: la Mega Backdoor Roth IRA.

Con un nombre como un monstruo contra el que pelearía Godzilla, Un Roth Mega Backdoor le permite transferir hasta $39,500 (o $45,000 en 50) de un 401(k) tradicional a una Roth IRA en solo un año.

Una puerta trasera mega también requiere que tenga un 401 (k) patrocinado por el empleador o patrocinado por usted mismo, que permite contribuciones después de impuestos y retiros en el servicio.

Así es como funciona:

1. Maximice sus contribuciones 401(k) antes de impuestos ($20,500)
2. Contribuya hasta $39,500 adicionales en contribuciones después de impuestos
3. Transfiera el monto después de impuestos a una cuenta IRA tradicional
4. Convierta una cuenta IRA tradicional en una cuenta Roth IRA

La cuenta IRA Mega Backdoor Roth requiere una gran cantidad de ahorros para la jubilación porque solo puede traspasar cualquier cantidad que invierta más allá de sus $20,500 de contribuciones antes de impuestos al 401(k).

También hay otros pasos, advertencias y posibles desventajas a considerar. Pero si puede lograrlo, puede llenar un Roth aún más rápido.

Más información >>> Su guía para la puerta trasera mega Roth IRA

La línea de fondo

La puerta trasera de la cuenta Roth IRA es una escapatoria impositiva extravagante que la mayoría de las personas con altos ingresos deberían aprovechar. Es posible que algún día el Congreso cierre la puerta trasera, por lo que tiene sentido que todos los que ganen más de $ 130,500 ahorren la mayor cantidad de dinero posible en un Roth para que parte de sus ingresos de jubilación puedan crecer libres de impuestos.

Lectura adicional sobre Roth IRA: