Los 5 mejores tipos de cuentas de impuestos diferidos

Al ahorrar para la jubilación, el tipo de cuenta de inversión más popular es una cuenta con impuestos diferidos. Esto le permite diferir sus impuestos sobre la renta a una fecha posterior, generalmente cuando retira dinero durante su jubilación.

Pero con tantos tipos de cuentas para elegir, puede ser comprensiblemente confuso elegir entre ellos. ¿Se pregunta si una cuenta con impuestos diferidos podría ser adecuada para usted y, de ser así, cuál?

Siga leyendo para obtener más información sobre cómo funcionan las cuentas con impuestos diferidos, los diferentes tipos de cuentas con impuestos diferidos disponibles y lo que necesita saber antes de abrir una.

¿Qué son las cuentas con impuestos diferidos?

Una cuenta de impuestos diferidos es un tipo de cuenta de inversión que le permite diferir los impuestos sobre la renta y los rendimientos de inversiones hasta una fecha posterior.

Cualquier dinero que contribuya a una cuenta con impuestos diferidos no estará sujeto al impuesto sobre la renta en el año en que lo gane. Además, no pagará impuestos sobre el dinero que gane con sus inversiones mientras los fondos permanezcan en la cuenta.

Las cuentas con impuestos diferidos, que están permitidas por el IRS, a menudo son cuentas de jubilación. Incluyen planes 401(k), cuentas de jubilación individuales e incluso cuentas de ahorro para la salud.

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¿Cómo funcionan las cuentas con impuestos diferidos?

Las cuentas con impuestos diferidos brindan un beneficio impositivo inmediato al inversionista. Las aportaciones a estas cuentas no están sujetas al impuesto sobre la renta. Dependiendo del tipo de cuenta, sus contribuciones se deducen de su pago antes de impuestos o puede deducir sus contribuciones cuando presenta su declaración de impuestos.

Dado que sus contribuciones son antes de impuestos, reducen su ingreso sujeto a impuestos, y por lo tanto su impuesto a pagar, para el año en curso. Por ejemplo, supongamos que tiene una renta imponible de $75.000. Si aporta $10,000 a cuentas con impuestos diferidos, su nuevo ingreso imponible es de $65,000. Debido a que paga menos impuestos sobre sus ingresos, eventualmente pagará menos impuestos sobre los ingresos.

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Las cuentas con impuestos diferidos también tienen ventajas fiscales a más largo plazo. En una cuenta de corretaje sujeta a impuestos, pagaría impuestos sobre la renta o las ganancias de capital sobre sus intereses, dividendos y ganancias de capital. Pero en una cuenta con impuestos diferidos, evitará todos esos impuestos.

De hecho, no pagará impuestos sobre el dinero en sus cuentas de impuestos diferidos hasta que lo retire, generalmente en la jubilación. Cuando llegue ese día, pagará impuestos sobre sus distribuciones. Pero siempre que cumpla con los requisitos de distribución para el tipo de cuenta en particular, no enfrentará cargos ni multas adicionales.

Cuentas de impuestos diferidos vs. cuentas libres de impuestos

Las cuentas con impuestos diferidos son uno de los dos tipos populares de cuentas subsidiadas. El otro tipo es un cuenta libre de impuestos.

Si bien las cuentas con impuestos diferidos tienen ventajas fiscales hoy en día, las cuentas libres de impuestos como las cuentas Roth tendrán una ventaja fiscal en el futuro. Cuando contribuye a una cuenta libre de impuestos, generalmente no hay un beneficio fiscal inmediato. En su lugar, contribuye a la cuenta con dinero después de impuestos y paga el monto total del impuesto sobre la renta del año en curso.

Pero una vez que deposite dinero en la cuenta, nunca más pagará impuestos sobre ella. El dinero crece libre de impuestos en la cuenta y puede retirarlo libre de impuestos durante la jubilación, suponiendo que cumpla con todos los requisitos de distribución.

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Los 5 mejores tipos de cuentas de impuestos diferidos

Hay varios tipos de cuentas de impuestos diferidos, cada uno de los cuales se usa en ciertas situaciones y tiene sus propias reglas.

Plan de pensiones patrocinado por el empleador

Muchas personas comienzan a invertir a través de un plan de jubilación patrocinado por el empleador. Estos planes permiten a los empleados diferir hasta $20,500 de sus ganancias, y se permite una contribución de recuperación adicional de $6,500 para trabajadores de 50 años o más.

Como estos planes son ofrecidos por los empleadores, también permiten las contribuciones de los empleadores. Algunas organizaciones ofrecen igualar las contribuciones de sus empleados a un cierto porcentaje de sus ganancias, mientras que otras contribuyen ya sea que sus empleados lo hagan o no.

El tipo de plan para el que puede ser elegible depende del tipo de empleador que tenga. Además, cada tipo de plan permite diferentes opciones de inversión.

IRA tradicional

Una cuenta de jubilación individual (IRA) es un tipo de cuenta de jubilación que abre directamente con una firma de corretaje de su elección. A diferencia de los otros planes que hemos analizado, los empleadores no ofrecen las cuentas IRA. Hay dos tipos de IRA para empleados tradicionales, tradicional y Roth, pero solo las IRA tradicionales tienen impuestos diferidos.

Las cuentas IRA tienen límites de contribución significativamente más bajos que otras cuentas. A diferencia de los planes de pensión del lugar de trabajo, solo puede contribuir con una contribución menor de $ 6,000 por año o el 100% de sus ingresos laborales. También hay una tarifa de recolección de $ 1,000.

Uno de los beneficios de las cuentas IRA es que puede invertirlas en casi cualquier cosa. A diferencia de los planes 401(k), no está limitado a un pequeño menú de inversiones ofrecido por su empleador. En cambio, puede invertirlos en cualquier cosa que ofrezca su firma de corretaje.

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cuenta de ahorro de salud

Una cuenta de ahorros para la salud (HSA) es un tipo de cuenta fiscalmente eficiente diseñado para ayudarlo a pagar sus facturas médicas. Puede abrir y contribuir a una HSA si tiene un plan de salud con deducible alto, es decir, un plan con un deducible de $1400 para una persona o $2800 para una familia. Puede contribuir hasta $3,650 por persona o $7,300 por familia cada año.

Aunque incluimos las HSA en nuestro análisis de las cuentas con impuestos diferidos, técnicamente no tienen impuestos diferidos. Las HSA tienen una ventaja fiscal triple. Primero, como una cuenta de jubilación diferida, usted contribuye a la cuenta con dinero antes de impuestos, lo que significa que puede reducir su ingreso imponible en el año en curso.

Pero luego su dinero crece libre de impuestos en la cuenta y puede retirarlo libre de impuestos siempre que lo gaste en facturas médicas que califiquen. Sin embargo, si lo gasta en otra cosa, estará sujeto tanto a impuestos como a una multa en sus distribuciones.

La razón por la que incluimos las HSA en nuestra lista de cuentas con impuestos diferidos es que puede optar por no utilizar el dinero para facturas médicas. En su lugar, puede invertir el dinero en la cuenta. Y una vez que cumpla 65 años, puede utilizar el dinero para cualquier propósito sin pagar ninguna penalización adicional. Solo serás adicto a los impuestos sobre la renta. De esta forma, la HSA puede actuar como una cuenta de jubilación.

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Ingresos por impuestos diferidos

A anualidad de impuestos diferidos es un tipo de anualidad que le permite ahorrar para el futuro fuera de sus cuentas regulares de jubilación. No puede deducir sus contribuciones como lo haría con un 401(k) o una IRA.

Sin embargo, una vez que deposite el dinero en la anualidad, no pagará impuestos sobre sus ganancias hasta que retire el dinero más tarde (generalmente durante la jubilación). Las anualidades con impuestos diferidos pueden tener rendimientos de inversión fijos, indexados o variables.

Existen desventajas potenciales de las anualidades que debe tener en cuenta. La primera es que, por lo general, debe pagar tarifas de reembolso si desea retirar su inversión por adelantado. Además, las anualidades generalmente tienen tarifas más altas que otros tipos de inversiones, lo que puede reducir sus rendimientos.

seguro de vida permanente

La mayoría de la gente no piensa en el seguro de vida como una cuenta de inversión, pero ciertamente puede actuar como tal. Con el seguro de vida permanente, una parte de sus primas se destina a pagar su beneficio por fallecimiento, al igual que con el seguro de vida a término. Pero las primas de este tipo de seguro son significativamente más altasy la cantidad restante aumenta su valor en efectivo.

Hay varios tipos de seguros de vida permanentes, algunos de los cuales tienen una tasa de retorno garantizada, mientras que otros tienen una tasa de retorno variable o indexada, similar a las rentas vitalicias. Puede pedir prestado contra el valor en efectivo más adelante en la vida, usarlo para pagar sus primas o retirarlo por completo. Y al igual que otros tipos de cuentas con impuestos diferidos, no pagará impuestos sobre los ingresos de la inversión hasta que retire el dinero.

Como regla general, no recomendamos el seguro de vida permanente sobre otras opciones de cuentas con impuestos diferidos. Sin embargo, puede valer la pena considerar una póliza de seguro de vida completa para personas con altos ingresos o un alto patrimonio neto.

Lo que debe saber antes de abrir una cuenta con impuestos diferidos

Abrir una cuenta con impuestos diferidos puede ser una excelente manera de prepararse para el futuro, incluida la jubilación. Gracias a las poderosas ventajas fiscales que ofrecen estas cuentas, sus ahorros ganados con tanto esfuerzo se pueden aplicar a futuros gastos de manutención y menos a los impuestos.

Sin embargo, la desventaja de una cuenta con impuestos diferidos es que tiene menos liquidez que una cuenta imponible. Esto significa que es posible que deba pagar impuestos sobre el dinero que retira, incluso si lo necesita en una emergencia.

En el caso de las cuentas de jubilación (como 401k e IRA), el IRS requiere que mantengas el dinero en la cuenta hasta que llegue a 59½. Aunque hay ciertas situaciones en las que puede retirar dinero antes de tiempo, incluidas las dificultades financieras, generalmente estará sujeto a una multa del 10% por retiros antes de tiempo.

Entonces, si está buscando una cuenta de inversión con el mayor potencial de crecimiento, una cuenta con impuestos diferidos es el camino a seguir. Sin embargo, si necesita acceder a su dinero y no quiere preocuparse por los impuestos, una cuenta imponible podría ser la mejor opción.

Conclusión: ¿debería abrir una cuenta con impuestos diferidos? (¿Y quien?)

Al decidir qué tipo de cuenta es mejor, comience con su empleador. La empresa u organización para la que trabaja puede ofrecer una de las cuentas con impuestos diferidos que mencionamos anteriormente. Y si no lo hacen, considere abrir una cuenta IRA tradicional u otra cuenta para comenzar a invertir para el futuro.

Si es posible, es mejor comenzar a contribuir a una cuenta con impuestos diferidos o subsidiada de otra manera tan pronto como ingrese al mundo de los negocios. Gracias al poder del interés compuesto, lo que parece una contribución relativamente pequeña a los 20 años puede continuar convirtiéndolo en millonario cuando se jubile.

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